课程简介

税务效率并非奢侈，而是任何管理有方的财富所应尽的义务。Tax-Wise Investing解锁券商不会讲授的内容：税务递延、税务亏损的战略运用、投资包装工具（wrappers）、信托（trusts）、国际架构与全球合规。若不以税后回报衡量，任何回报都是虚高的。

课程以技术深度推进四大板块。税务智慧投资策略：税务亏损收割（tax-loss harvesting）、将普通收入转化为资本利得，以及完全合规的离岸架构。财富管理与税务传承规划：信托、私人基金会、家族有限合伙（family limited partnerships）与高效的财富传承。合规与透明：FATCA、CRS、AML/KYC、税务稽查与战略性税务抗辩。以及前沿议程：全球最低税、加密资产、代币化与应用于税务领域的财富科技（WealthTech）。

主讲人Alejandro Santoyo为Ritch Mueller合伙人，拥有逾30年执业经验，是市场上最受认可的税务顾问之一：曾代表Apollo Global Management、BlackRock，并为FIFA落地墨西哥备战2026年世界杯提供顾问服务。三场线下课程，每场两小时，晚7:00至9:00，为高管日程量身设计。

总体目标

掌握能够最大化投资与财富架构税后回报的税务策略。课程结束后，学员将能够识别投资组合中的税务优化机会，设计合法的国际架构以最小化税负，理解全球合规义务（FATCA、CRS）以在不牺牲效率的前提下确保透明度，并持续跟进税制变化及具税务影响的金融创新。

学习目标

01识别投资组合中的税务优化机会：税务递延与税务亏损（tax-loss harvesting）的高效运用。
02设计合法的国际架构——离岸与在岸——在完全合规的前提下最小化税负。
03选择合适的财富载体：信托、私人基金会与家族公司。
04构建国际化税务传承规划：遗嘱信托、生前赠与对比继承与保险安排，最小化遗产税。
05掌握全球申报义务（FATCA、CRS）及财富管理领域的AML/KYC框架。
06帮助高净值个人与家族应对税务稽查，并管理争议与诉讼。
07预判全球税改与趋势：全球最低税、信息自动交换，以及对家族办公室与信托日益严格的审查。
08评估加密资产、代币化与结构化产品的税务影响。

为何选择本课程

顶级师资：Alejandro Santoyo，Ritch Mueller合伙人，逾30年专注金融行业的税务执业经验。
获Chambers Global与Chambers Latam评为第一梯队律师，并荣膺Legal 500 Awards 2023年度税务律师。
真实交易经验：曾为Apollo Global Management、BlackRock、Innovasport及FIFA 2026年世界杯项目提供顾问服务。
券商不会讲授的课程大纲：投资包装工具（wrappers）、信托、税务递延与国际架构。
全球合规全覆盖：FATCA、CRS、AML/KYC、BEPS与资本回流。
完整的传承视角：继承、分阶段赠与及家族财富防护。
前沿视野：加密资产税务、代币化与应用于节税的财富科技（WealthTech）。
高管课程形式：3场课程，每场2小时（共6小时），晚7:00至9:00，墨西哥城时间。
顶级线下授课场地：Club de Industriales（Polanco）与IADA Anáhuac。
与私人财富银行家、HNWIs及高净值家族同堂：最高层级的人脉网络。

课程大纲 — 核心要点

投资收益税务策略：免税与递延账户、投资包装工具（wrappers）与税收抵免
将普通收入转化为税率更低的资本利得
资本利得递延：利润再投资、1031房地产置换（1031 exchanges）与投资组合滚转
税务亏损收割（tax-loss harvesting）：按税务日历运用亏损抵减资本利得
全球与离岸架构：合规前提下设立于低税辖区的信托与公司
税制比较与避免双重征税的税收协定
财富投资载体：信托、私人基金会与家族公司
国际化传承规划：遗嘱信托、生前赠与对比继承与保险
家族财富防护：家族有限合伙（family limited partnerships）、包裹式人寿保险与分阶段赠与
全球申报义务：CRS（共同申报准则，Common Reporting Standard）与FATCA
资本回流：境外资产合规化与税务特赦
反洗钱与税务欺诈防范：AML/KYC政策与国际合作（OECD、BEPS）
税务稽查与战略抗辩：法律意见书、预约定价安排（APA）与争议管理
近期税改与趋势：全球最低税及对家族办公室与信托的审查
加密资产、NFT与代币化：新兴税务处理与申报义务
财富科技（WealthTech）与人工智能：发掘个性化节税机会

师资团队

Alejandro Santoyo — Socio, Ritch Mueller